コラム

「今期は赤字になりそうだ。銀行はもう、うちにお金を貸してくれないのではないか」決算を前に、そんな不安で夜も眠れない経営者は少なくありません。けれど、どうか落ち着いてください。赤字だからといって、銀行融資の道が閉ざされるわけではありません。

本記事では、赤字決算でも融資を受けられるのか、銀行は赤字をどう見ているのか、そして赤字でも融資を受けるために何をすればよいのかを解説します。

結論から言えば、赤字決算でも融資を受けることは可能です。銀行は決算書の「最終利益が赤字か黒字か」だけで判断しているわけではありません。

なぜ赤字になったのか、その原因は一時的なものか、今後どう回復させるのか、そうした赤字の中身と、これからの見通しを総合的に見ています。大切なのは、赤字の事実を隠すことではなく、その理由と改善の道筋をきちんと説明できることです。

銀行がとくに重視するのは、本業のもうけを示す「営業利益」です。たとえば、本業は黒字なのに、設備の除却や過去の含み損の処理といった特別損失が出て最終赤字になった場合、銀行は「本業は健全」と評価することがあります。

逆に、営業利益の段階で赤字が続いている場合は、本業そのものの立て直しが必要と見られます。つまり、同じ赤字でも中身によって銀行の見方はまったく違うのです。

決算書の見せ方・整え方は⇒【関連記事】黒字の決算書のつくり方・見せ方もご覧ください。

赤字でも融資は受けられますが、ひとつだけ注意点があります。過去の赤字を穴埋めするためだけの「赤字補填資金」に、銀行は基本的に融資しません。

借金で損失を埋めても返済の当てが生まれないからです。借りやすいのは、受注はあるのに手元資金が足りない場合の運転資金など、事業を回復させる「前向きの資金」です。

赤字補填資金がなぜ借りられないのか、詳しくは⇒【関連記事】赤字補填資金とは？銀行が融資しない理由で解説しています。運転資金の考え方は⇒【関連記事】正常運転資金とは・借入の目安をご覧ください。

赤字決算でも、次のような準備をすることで、融資を受けられる可能性は大きく高まります。

①赤字の原因を明確にすること。一時的な要因なのか、構造的な問題なのかを整理し、銀行に説明できるようにします。

②改善計画（経営改善計画）を示すこと。いつ、どうやって黒字に戻すのか、具体的な道筋を数字で示します。

③資金使途を前向きに設計すること。「穴埋め」ではなく「立て直し・成長のため」と位置づけます。

④信用保証協会の保証付き融資なども選択肢に入れること。

これらを一人で整えるのは難しいため、財務の専門家であるエクステンドと組むのが近道です。

厳しくなるのは事実ですが、「無理」と決まったわけではありません。2期・3期と赤字が続くと、銀行は本業の回復力に慎重になります。それでも、明確な改善計画があり、直近で回復の兆しが見えていれば、融資や返済条件の変更に応じてもらえるケースはあります。

大切なのは、赤字が続く前に、できるだけ早く手を打つことです。返済が重い場合は、返済条件の変更（リスケジュール）という選択肢もあります。

詳しくは⇒【関連記事】リスケジュール（返済条件変更）の基本をご覧ください。

赤字決算でも、銀行融資の道は残されています。銀行は最終利益だけでなく、赤字の中身（経常利益か特別損失か）と、これからの改善の見通しを見ています。避けるべきは、過去の穴埋めのための赤字補填資金に頼ろうとすること。前向きな資金使途と、具体的な改善計画を示すことが、融資への近道です。赤字が続いて不安なときほど、一人で抱え込まないでください。早く相談するほど、選べる道は多く残っています。あなたの会社に合った一手を、私たちと一緒に見つけましょう。

エクステンドでは、経営者様からの無料相談を受け付けています。新たな資金調達を成功させたい、返済・資金繰りなどの財務問題、赤字などの損益改善でお悩みでしたら早期にご相談ください。まずは下記バナーより「無料相談」をご利用ください。財務コンサルタントが親身になって対応致します。